¿Qué es la desgravación fiscal de las pensiones?

Cuando ahorras para una pensión, al gobierno le gusta darte un bono como una forma de recompensarte por ahorrar para tu futuro. Esto viene en forma de desgravación fiscal.

Cuando obtiene una desgravación fiscal sobre su pensión, parte del dinero que habría pagado en impuestos sobre sus ganancias se destina a su fondo de pensión en lugar de al gobierno.

La desgravación fiscal se paga sobre las contribuciones de su pensión a la tasa más alta del impuesto sobre la renta que paga. Entonces:

  • Los contribuyentes de tasa básica obtienen una desgravación del 20% en las pensiones
  • Los contribuyentes con tasas más altas pueden reclamar una desgravación fiscal de pensión del 40%
  • Los contribuyentes de tasa adicional pueden reclamar una desgravación fiscal de pensión del 45%

En Escocia, el impuesto sobre la renta se clasifica de manera diferente y la desgravación fiscal de las pensiones se aplica de forma ligeramente alternativa.

  • Los contribuyentes con tasa inicial pagan el 19 % del impuesto sobre la renta, pero obtienen una desgravación fiscal del 20 % para las pensiones
  • Contribuyentes de tasa básica pagan 20% de impuesto a la renta y obtienen 20% de desgravación de pensiones
  • Contribuyentes de tasa intermedia pagan 21% de impuesto a la renta y pueden reclamar 21% de desgravación fiscal de pensiones
  • Los contribuyentes con tasas más altas pagan el 41 % del impuesto sobre la renta y pueden reclamar una desgravación fiscal del 41 % para las pensiones
  • Los contribuyentes de tasa superior pagan el 46 % del impuesto sobre la renta y pueden reclamar una desgravación fiscal del 46 % para las pensiones

Cómo funciona la desgravación fiscal de las pensiones

Si usted es un contribuyente de tasa básica y contribuyera £ 100 de su salario a su pensión, en realidad solo le costaría £ 80.

El gobierno agrega £ 20 adicionales además, lo que habría tomado en impuestos de £ 100 de su salario.

Los contribuyentes con tasa más alta (40 %) y tasa adicional (45 %) solo necesitan pagar £ 60 y £ 55 respectivamente para lograr los mismos £ 100 de ahorro para la pensión.

Nuestro breve video explica cómo funciona la desgravación fiscal de las pensiones.

Calculadora de desgravación fiscal de pensiones 2021-22

El monto de la desgravación fiscal de la pensión que obtiene sobre sus aportes a la pensión depende de la tasa máxima del impuesto sobre la renta que paga. Nuestra calculadora le da una idea de cuánto alivio obtendrá en las contribuciones.

La calculadora solo se aplica a Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Pronto lo actualizaremos para Escocia.

Esta calculadora aún no se ha actualizado para el año fiscal 2021-22. Pero puede usar el menú desplegable ‘año fiscal’ para ver cuánto habría obtenido a partir del 6 de abril de 2020.

¿Cómo solicito la desgravación fiscal de las pensiones?

La forma en que se solicita la desgravación fiscal depende del tipo de pensión en la que esté ahorrando, y vale la pena consultar con su plan para ver qué método utiliza, ya que es posible que deba hacer un trabajo extra para obtener la desgravación fiscal completa a la que tiene derecho. para. Hay dos formas principales:

Desgravación fiscal de pensiones del ‘pago neto’

Algunas pensiones en el lugar de trabajo utilizan un arreglo de ‘pago neto’ y no requieren que usted haga nada para obtener su desgravación fiscal completa.

Sus aportes a la pensión se deducen de su salario antes de que se pague el impuesto sobre la renta sobre ellos, y su plan de pensión reclama automáticamente una desgravación fiscal a su tasa más alta de impuesto sobre la renta.

Desgravación fiscal de pensiones en origen

La ‘alivio en la fuente’ se aplica a todas las pensiones personales ya algunas pensiones del lugar de trabajo. Entonces, si tienes una pensión privada con una compañía de seguros, o una pensión personal autoinvertida (Sipp), esto te aplicará.

Si está contribuyendo a una pensión a través de su empleador, su empleador tomará el 80% de su contribución de pensión de su salario (técnicamente conocido como ‘desgravación fiscal neta de la tasa básica’).

Su plan de pensión luego envía una solicitud a HMRC, que paga un 20% adicional de desgravación fiscal en su pensión.

Bajo este sistema, los contribuyentes con tasas más altas y adicionales deben completar una declaración de impuestos de autoliquidación para recibir el alivio adicional que les corresponde.

¿Usar cuál? calculadora de impuestos para completar su declaración de impuestos y reclamar la desgravación fiscal de pensión. Sume su factura de impuestos y envíela directamente a HMRC.

¿Cuánta desgravación fiscal de pensión puedo ganar en 2021-22?

El gobierno pone un límite en el monto de las contribuciones de pensión sobre las que puede obtener una desgravación fiscal. Esto se llama asignación anual de pensiones.

Se ha fijado en £40,000 para el año fiscal 2021-22.

Cualquier pago de pensión que realice por encima del límite de £40,000 estará sujeto al impuesto sobre la renta a la tasa más alta que pague.

Sin embargo, puede transferir los derechos no utilizados de los tres años anteriores, siempre que haya sido miembro de un plan de pensiones durante esos años.

Obtenga más información en nuestra guía de asignación anual.

Desgravación fiscal de pensiones para no contribuyentes y bajos ingresos

Los no contribuyentes, incluidos los cónyuges que no tienen un empleo y los hijos, tienen derecho a una desgravación fiscal del 20 %, aunque no paguen impuestos.

Recuerde, puede ahorrar el 100% de sus ingresos en una pensión para obtener una desgravación fiscal, siempre que no supere las 40.000 libras esterlinas en un año.

Entonces, si gana 5000 libras esterlinas al año, podría ahorrar 5000 libras esterlinas en una pensión.

Pero si gana 3600 £ o menos, incluidas las personas que no ganan nada de dinero, el máximo que puede aportar es 3600 £. Esto incluye la recarga del gobierno, por lo que su contribución personal no puede ser superior a 2880 libras esterlinas.

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