¿Qué es el plan de pensiones del NHS?

El Plan de Pensiones del NHS es un beneficio atractivo para aquellos que trabajan muy duro en el entorno desafiante del servicio de salud del país.

El 1 de abril de 2015 se introdujeron algunos cambios significativos en los planes de pensiones ofrecidos por el NHS. El tipo de trato que obtenga cuando se jubile dependerá de cuándo se unió al plan.

¿Cual? explica lo que necesita saber sobre el plan de pensiones del NHS: cómo funciona, los diferentes planes que operan, cuánto paga y cuánto puede esperar recuperar.

Pensiones del NHS: ¿qué régimen se aplica a mí?

Hay tres «secciones» diferentes del Plan de Pensiones del NHS: la Sección de 1995, la Sección de 2008 y la Sección de 2015.

Las Secciones de 1995 y 2008 del Plan de Pensiones del NHS pagan una pensión salarial final. La Sección 2015 paga un ingreso basado en los ingresos promedio de su carrera, que es menos generoso que el plan salarial final.

Algunas personas que eran miembros de las secciones originales de 1995 o 2008 del plan de pensiones del NHS fueron trasladadas a la Sección 2015 el 1 de abril de 2015.

Pero otros califican para la ‘protección’ porque la edad a la que podían reclamar su pensión estaba cerca cuando se introdujeron los cambios.

Afiliados con ‘Protección Total’

Si ha estado ahorrando en las Secciones de 1995 o 2008 del Plan de Pensiones del NHS, podría beneficiarse de la ‘protección total’. Esto significa que permanecerá en el esquema de salario final más generoso.

Tiene derecho a la protección total si, el 1 de abril de 2012, estaba:

  • por encima de su edad normal de pensión;
  • o 10 años o menos de su edad normal de pensión;
  • y en membresía activa del esquema entre el 31 de marzo de 2012 y el 31 de marzo de 2015.

Miembros del esquema con ‘Protección Tapered

Si ha estado ahorrando en las Secciones de 1995 o 2008 del Plan de Pensiones del NHS, podría beneficiarse de la ‘protección reducida’. Todavía pasará al esquema de promedio de carrera menos generoso, pero en una fecha posterior al 1 de abril de 2015.

Tiene derecho a la protección gradual si, el 1 de abril de 2012, estaba:

  • entre 10 años y 13 años y 5 meses de su edad normal de protección;
  • y en membresía activa del esquema entre el 31 de marzo de 2012 y el 31 de marzo de 2015.

Esto significa que permanecerá en el arreglo salarial final por más tiempo. Puede calcular cuándo pasará al esquema promedio de carrera utilizando esta calculadora de protección cónica del NHS.

¿Cuánto contribuyo a mi pensión del NHS?

Las tasas de contribución a su pensión del NHS ahora se han fijado para el período de abril de 2015 a 2021 y se aplican a los planes de 2015 y 1995/2008.

Tanto los trabajadores a tiempo completo como a tiempo parcial pagan un porcentaje de su salario bruto en su pensión cada mes. Esto se complementa con las contribuciones del empleador y recibirá una desgravación fiscal de pensión sobre sus contribuciones.

Las contribuciones se basan en los ingresos pensionables de años anteriores y se muestran a continuación como un porcentaje del salario bruto (antes de la desgravación fiscal).

La tasa de cotización del empleador cambió del 14,38 % al 20,68 % el 1 de abril de 2019, lo que incluye un cargo de administración del régimen del 0,08 %.

¿Cuándo puedo cobrar mi pensión del NHS?

Obtiene su pensión en lo que se denomina la ‘edad normal de jubilación’. Esta es la edad a la que te retiras de trabajar para el NHS y tienes tu pensión pagada sin enfrentar una reducción por pago anticipado.

Puede jubilarse anticipadamente y reclamar su pensión una vez que alcance la edad mínima de pensión (55). Sin embargo, si hace esto, sus beneficios de pensión se reducirán para reflejar el hecho de que su pensión pagará por más tiempo.

Su edad normal de jubilación varía según la sección del plan en la que se encuentre.

  • Sección de 1995: la edad normal de jubilación es de 60 años
  • Sección 2008 – la edad normal de jubilación es 65
  • Sección 2015: la edad normal de jubilación es la edad de jubilación estatal.

Si ha acumulado beneficios en más de una sección del plan, puede tomarlos cuando alcance su edad normal de jubilación, sin que se reduzcan.

Entonces, si eras parte de la Sección de 1995, por ejemplo, podías reclamar tu pensión a los 60 años y seguir trabajando. Sin embargo, no puede trabajar en el NHS durante más de 16 horas a la semana en un mes después de cobrar su pensión.

¿Cuánto pagará una pensión del NHS en la jubilación?

La cantidad de ingresos que se le pagará de su pensión del NHS depende del plan en el que se encuentre. Si está en el plan de salario final de 1995/2008 y en el plan de promedio de carrera de 2015, obtendrá una combinación de los dos.

Si estás en el esquema de ‘promedio de carrera’ de 2015

La pensión del NHS de 2015 es un plan de «ingresos revaluados promedio de carrera», que es un tipo de pensión de beneficios definidos.

Su pensión final se basa en el salario pensionable a lo largo de su carrera. Cada año, se aplican dos cálculos a una proporción de su ingreso anual es

Tasa de acumulación

El monto de la pensión que gana cada año se calcula a través de la ‘tasa acumulada’, que es una fracción de sus ganancias pensionables. La tasa de acumulación en este plan es 1/54, por lo que gana una pensión cada año de 1/54 de sus ingresos pensionables.

Revalorización

Su pensión ganada cada año también se incrementará cada año por una tasa, conocida como ‘revaluación’, en el período antes de jubilarse o irse.

El tipo de revalorización se determina mediante Órdenes del Tesoro más un 1,5% cada año. Las Órdenes de Tesorería son el método por el cual la Tesorería notifica el valor de la variación de precios o utilidades a aplicar como parte de la revaluación.

Cálculo de su pensión del NHS de 2015: un ejemplo

Josh ganó £18 000 en el año 1, por lo que su pensión sería 1/54 de £18 000, que es £333.

Luego, esto se revaloriza utilizando la fórmula acordada, por ejemplo, aumentando en un 3,5%, para dar una pensión de £ 345 al comienzo del año 2.

Si estás en el esquema de ‘salario final’ de 1995

Con el régimen de 1995, su pensión es 1/80 de la mejor paga pensionable de los últimos tres años por cada año de afiliación al régimen.

La pensión se calcula de la siguiente manera: Salario pensionable x afiliación pensionable en días x (1/80 x 1/365) = pensión.

Cálculo de su pensión del NHS de 1995: un ejemplo

Jean estuvo en el plan de pensiones del NHS de 1995 durante 15 años (o 5475 días).

Lo mejor de su salario pensionable en sus últimos tres años de trabajo fue de 33.000 libras esterlinas.

Su pensión se calcula en £33.000 x 5.475 días x (1/80 x 1/365) = £6.187,50 por año.

Si estás en el esquema de ‘salario final’ de 2008

La pensión de 2008 se basa en su salario ‘recontable’. Su salario computable es el promedio del mejor pago pensionable de los tres años consecutivos en los últimos 10 años de carrera en el NHS.

Su pensión es 1/60 de su salario computable por cada año de afiliación al régimen.

La pensión se calcula de la siguiente manera: Sueldo computable x afiliación pensionable en días x (1/60 x 1/365) = pensión.

Cálculo de su pensión del NHS de 2008: un ejemplo

Jack ha sido parte de la pensión de 2008 durante ocho años (2.920 días) cuando decidió jubilarse. Su salario medio pensionable era de 75.000 libras esterlinas.

Su pensión se calcula en 75 000 £ x 2 920 días x (1/60 x 1/365) = 10 000 £ al año.

¿Qué sucede si tengo una interrupción en el servicio?

Si deja el empleo en el NHS y luego regresa, el plan al que se somete posteriormente dependerá de la duración de la interrupción y del nivel de protección que tenga.

Salida y reincorporación al régimen 1995/2008

Si vuelve a unirse al NHS después del 1 de abril de 2015 después de una interrupción de menos de cinco años y reúne los requisitos para la protección total o la protección reducida, volverá a unirse a la misma sección del Plan 1995/2008.

Si tiene una protección gradual, permanecerá en el Plan 1995/2008 hasta la fecha de transición para pasar al Plan 2015 (una fecha determinada por su edad en años y meses al 1 de abril de 2012) o pasará directamente al Plan 2015 Esquema.

Si no tiene derecho a ninguna protección, o se muda después del final de la protección gradual, volverá al Plan de 2015 y sus beneficios ya acumulados en el Plan de 1995/2008 se conservarán y se calcularán utilizando una tasa de pago de salario final. .

Si regresa al NHS después de una interrupción de más de cinco años, se unirá al plan de 2015 y sus beneficios de 1995/2008 y 2015 serán separados.

Salida y reincorporación al régimen de 2015

Si se reincorpora al NHS después de una interrupción de menos de cinco años, se beneficiará de que sus antiguos beneficios estén vinculados a los nuevos que cree, de modo que sus beneficios totales disfruten de aumentos anuales más generosos para cubrir la inflación. Esto se conoce como ‘revaluación’.

Si vuelves después de cinco años, tus pensiones no se vinculan. En cambio, sus nuevos beneficios se incrementarán por una medida establecida por el gobierno, actualmente el Índice de Precios al Consumidor. En 2019, eso fue del 2,4%.

¿Qué sucede con mi pensión del NHS cuando muera?

Este esquema también se ocupa de su familia si algo le sucediera. El Plan de Pensiones del NHS proporciona una suma global y beneficios de pensión en caso de su muerte, que se detallan a continuación:

Suma global por muerte

Puede proponer que su cónyuge, pareja civil registrada o pareja designada calificada reciba una suma global cuando usted fallezca. La suma global será de alrededor de 2 x ganancias anuales.

Pensión de adulto a cargo

La pensión de un dependiente adulto se paga de por vida a un cónyuge elegible, pareja civil o pareja calificada designada. El beneficio vale alrededor del 34% de la pensión completa.

Pensión de niños

Las pensiones para niños se pagan por un hijo o hijos elegibles menores de 23 años. El beneficio vale alrededor del 17% de la pensión completa.

Pensiones del NHS y la asignación anual

Las pensiones del NHS estuvieron en las noticias con llamados a cambios en la asignación anual de pensiones en relación con el personal médico. La asignación anual, que es de £ 40,000 en el año fiscal 2021-22, es el límite de la cantidad que puede ahorrar cada año en su pensión y obtener desgravación fiscal.

Una vez que ganaba más de £ 150,000, su asignación anual se ajustaba a la llamada ‘asignación anual reducida’. Esto fue diseñado para reducir la cantidad de desgravación fiscal que las personas con mayores ingresos pueden obtener sobre las contribuciones de pensiones.

Si sus ingresos estaban entre £ 150 000 y £ 210 000, perdió £ 1 de asignación anual (a partir de £ 40 000) por cada £ 2 de ingresos ajustados. Entonces, una vez que sus ingresos alcanzaron las 210 000 libras esterlinas, se quedó con una asignación anual de 10 000 libras esterlinas.

Si excede su asignación anual, se le aplica un cargo de impuestos. Lo hemos explicado en detalle en nuestra guía sobre cómo funciona la asignación anual de pensiones.

¿Por qué fue esto un problema para las pensiones del NHS?

Los médicos y consultores estaban siendo golpeados con tasas impositivas de hasta el 100% o más. Los cargos de impuestos podrían comenzar si gana más de £ 110,000 debido a la forma en que se calculan los derechos de pensión.

El resultado podría ser una factura de impuestos inesperada que se pagará por adelantado para proteger una pensión pagada años más tarde.

Esto estaba provocando que los médicos redujeran las horas o se jubilaran porque no podían pagar las facturas de impuestos que venían con los ingresos adicionales que ganaban. Esto estaba repercutiendo en los tiempos de espera en los hospitales.

¿Qué cambió con la reducción gradual de la asignación anual?

Sin embargo, el Canciller reveló planes en el Presupuesto 2020 para aumentar los umbrales de asignación anual reducidos en £90,000. Esto se aplicaba a todos los que ganaban mucho, pero en particular ayudó a aliviar la presión sobre algunos trabajadores del NHS (por ejemplo, médicos y cirujanos) que habían recibido grandes facturas de impuestos como resultado de su…

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